Regnskapet for 2025 viser tydelig forbedring – men fortsatt krevende situasjon
Kommunedirektøren har lagt frem foreløpige regnskapstall for 2025. Hole kommune har et underskudd på
6, 8 mill. kroner. Resultatet viser at kommunen fortsatt står i en krevende økonomisk situasjon, men utviklingen går i en mer positiv retning enn de to foregående årene.
Driftsresultatet
Regnskapet for 2025 viser et driftsunderskudd på 6,8 millioner kroner sammenlignet med budsjett. Underskuddet er betydelig lavere enn de to foregående årene, hvor underskuddene var på rundt 17 millioner kroner årlig.
Hole kommune jobber kontinuerlig med omstilling og en økonomisk snuoperasjon – men arbeidet er ikke ferdig. Regnskapet viser at tiltakene virker, og netto driftsresultat på -7,8 mill. kroner ( -1,08 % av driftsinntektene) er langt bedre enn i fjor med - 30, 4 mill. kr (- 4,3 % av driftsinntektene).
Skatteinntekter, rammetilskudd og pensjon
Skatteinntektene endte noe lavere enn budsjettert, men dette ble delvis oppveid gjennom lavere trekk i den nasjonale inntektsutjevningen. Totalt ble skatt og rammetilskudd 0,7 millioner kroner lavere enn budsjett.
Pensjonsområdet bidro positivt i 2025, blant annet som følge av regelendringer og økte overføringer fra KLP. Samlet sett ga dette en bedre resultateffekt enn forventet.
Utvikling i tjenesteområdene
De største økonomiske utfordringene ligger fortsatt innen velferd og skole. Kommunen har hatt et samlet merforbruk på om lag 12 millioner kroner innen tjenesteområdene.
Merforbruket er i hovedsak knyttet til:
- Skole, 5 mill. kr
- tjenester til personer med funksjonsnedsettelser, 5 mill. kr
- NAV Hole, 1 mill. kr
- teknisk drift og eiendom, 3 mill. kr
Flere av avvikene skyldes økt tjenestebehov i løpet av året, høyere kostnader enn forventet og reduksjoner i enkelte tilskudd. Merforbruk innen Teknisk drift/eiendom skyldes økte kostnader til sprinkling av private pleieinstitusjoner (brannvern) og tjenestekjøpsavtale vedrørende brann- og redning.
Disposisjonsfondet er svekket
Etter årets bruk av fondsmidler er disposisjonsfondet redusert med 10 millioner kroner og utgjør nå 33,6 millioner kroner. Av dette er:
- 6,7 millioner kroner brukt til å dekke årets driftsunderskudd.
- 3,3 millioner kroner avsatt som kapitaltilskudd til Ringeriksbadet IKS.
Fondet tilsvarer nå 4,7 prosent av kommunens driftsinntekter.
Gjeld og finans
Kommunens lånegjeld økte i 2025 til 560,7 millioner kroner, en økning på 38 millioner kroner.
I tråd med tiltaksplanen ble enkelte avdrag utsatt innenfor lovverkets rammer. Netto finansutgifter ligger omtrent i samsvar med revidert budsjett.
Videre prosess
Regnskapet for 2025 er oversendt kommunens revisor, som skal avgi revisjonsberetning innen 15. april. Årsrapport og regnskap behandles videre i:
- Kontrollutvalget i slutten av april
- Kommunestyret 11. mai
Hole kommune vil også i 2026 fortsette arbeidet med omstilling og tiltak for å sikre en bærekraftig økonomi og gode tjenester til innbyggerne.